Под эгидой следственной комиссии Европарламента по Панамским документам (PANA committee) был проведен анализ трех глобальных утечек информации про офшоры Panama Papers, Offshore Leaks (2013) и Bahamas Leaks (2016) на предмет выявления посредников, участвующих в создании и реализации глобальных схем уклонения от налогообложения.

Где искать таких посредников?

ТОП-10 физического расположения посредников: Гонконг, Великобритания, США, Тайвань, Швейцария, Сингапур, Багамские острова, Китай, Панама и Индонезия.

Читайте также: В погоне за реформами: что предлагает Кабмин в качестве налоговых новаций

Кто эти посредники?

Пестрая комбинация из крупных банков, ведущих аудиторских и обслуживающих компаний.

Составлен список из 140 международных посредников, при этом 90% из них имеют по крайней мере одно подразделение или дочернюю компанию в Европе (клиентура из Европы является приоритетной, а значит и потери государств Европы).

Читайте также: Как крупнейшие IT-компании уклоняются от налоговых обязательств

Возглавили список два швейцарских банка - UBS и Crédit Suisse. Кроме них среди Топ-20 посредников:

- 6 банков (Citibank, HSBC, J.P. Morgan Chase, Banque Internationale du Luxembourg, Société Générale и Royal Bank of Canada)

- два представителя Большой аудиторской четверки: Delloite & Touche и Pricewaterhouse Coopers

- 10 малоизвестных компаний, что являются корпоративными провайдерами услуг (создание периферийных объектов).

Факты - вещь упрямая, поэтому ближайшее время будем ожидать новые громкие расследования и карательные меры.