Ограничить операции с наличкой Нацбанк сможет уже в канун майских праздников. Проект постановления правления НБУ «Об установлении предельной суммы наличного расчета» был опубликован на сайте регулятора в начале марта. Срок, отведенный на обсуждение этого документа, истекает 8 апреля. Далее, в случае принятия, постановление вступит в силу через 10 дней после официального опубликования.

Напомним, в обнародованном проекте речь идет о введении предельной суммы наличных расчетов в 150 тыс. грн. Поэтому, после претворения планов нацбанка в жизнь, расчеты наличкой с продавцами недвижимости, автомобилей и других товаров, дороже 150 тыс. окажутся вне закона.

Для того, чтобы вводить, а также изменять в ту или иную сторону предельную сумму наличных расчетов Нацбанку не нужны голоса депутатов.

Необходимая законодательная работа уже была проделана в 2012 г. Тогда в ст. 1087 Гражданского кодекса Украины парламентарии внесли изменения, наделяющие НБУ полномочиями устанавливать предельную сумму для расчетов наличными. В частности, она дополнена п. 3 следующего содержания: «Предельные суммы наличных расчетов для физических и юридических лиц, а также для физических лиц — предпринимателей согласно этой статье устанавливаются Национальным банком Украины».

До сегодняшнего дня государством устанавливалось ограничение наличных расчетов между субъектами хозяйствования на протяжении одного дня по одному или нескольким платежным документам — в пределах 10 тыс. грн. (п. 1 постановления правления НБУ от 09.02.2005 г. № 32). А платежи сверх этой суммы должны проводиться только в безналичной форме.

То есть государством были установлены ограничения только в наличных расчетах между субъектами предпринимательской деятельности (юрлица и ФЛП), никаких лимитов при расчетах живыми деньгами с населением не устанавливалось.

Теперь же вводится лимит на наличные расчеты и с обычными физлицами. Какой этот предел может быть, покажет время (НБУ должен принять соответствующий норматив). Кстати, исходя из приведенной выше формулировки изменений в ст. 1087 ГК, для физлиц-предпринимателей такой лимит может быть персональным. И еще, судя по всему, раз устанавливается ограничение в наличном расчете, платежи сверх него можно будет совершать уже при помощи электронных денег (пластиковой карточки). Хорошо это или плохо для конечного потребителя, сказать однозначно нельзя — дело индивидуальное: одному удобно платить по карточке, другому — нет. По нашему мнению, эта норма ограничивает граждан в выборе платежа и вынуждает их пользоваться только платежными карточками при сверхлимитных покупках. Однозначно можно сказать пока одно — такое ограничение поможет государству контролировать все крупные покупки (сверхлимита) любого физлица, и при должной постановке механизма работы системы обращения электронных денег знать кто, что, когда и где купил. Кстати, учитывая, что никто не сможет дать полной гарантии такой конфиденциальности информации об электронных покупках, не исключено, что она может попасть не в те руки (например, мошенникам, недоброжелателям и т. д.). Кому эта информация может понадобиться и как ей можно воспользоваться, несложно догадаться. А может просто у нас в Украине, до принятия Закона № 5284, мы были в прошлом веке по сравнению с высокоразвитыми демократическими странами, в которых такие электронные платежи — дело обычное и к этому все привыкли? Кстати, в пояснительной записке к Закону № 5284 сказано, что электронные деньги вводятся еще и потому, что на нашем украинском рынке монопольное положение занято иностранными платежными системами и Украина хочет защитить свой финансовый сектор, создав отечественного клона. Что же, в этом видятся благие намерения.

Таким образом, на законодательном уровне был создан гибкий механизм правового регулирования, при помощи которого Нацбанк сможет оперативно изменять предельный уровень наличного расчета.

Предполагается, что ресурсная подпитка, которую получат банки после введения данного ограничения, возможно окажет на финансовый рынок благотворное влияние. Так как регулятор считает, что, в Украине огромные суммы наличных средств оказались вне банковской системы и фактически не работают на экономику государства.

Однако, некоторые эксперты выражают сомнения в том, что сама по себе активизация безналичных платежей может создать дополнительный ресурс для выдачи массовых долгосрочных займов. Вследствие ограничения наличных расчетов будет наблюдаться рост прибыли банков, вывод долларов из оборота и удорожание покупок на сумму банковской комиссии. В тоже время, нельзя не согласиться с тем, что в Украине такой шаг серьезно увеличит кредитный ресурс банковской системы. Ведь нововведение обязывает осуществлять расчеты через банк, но никак не стимулирует население хранить деньги в банках.

Установленная в проекте постановления предельная сумма наличных расчетов в 150 тыс. грн. может стать отправной точкой в процессе перевода страны на безналичные расчеты.

В международной практике существуют прецеденты ограничения наличных расчетов суммой в 1 тыс. евро. Некоторые эксперты считают, что со временем регулятор понизит планку и для наличной гривны. Предельная сумма в 150 тыс. грн. идеальна для начала работы данного механизма. В тоже время, многие банки выступают за ее уменьшение до 50 тыс. грн., что может оказаться не вполне оправданным на начальном этапе ограничения наличных расчетов. Но строить каких-либо иллюзий не стоит, так как исходя из проводимой Нацбанком политики, по мнению экспертов, в дальнейшем предельная сумма (установленный порог) наличных расчетов так или иначе будет пересмотрена в сторону уменьшения тогода, когда все привыкнут к данному ограничению. Ведь основная идея регулятора – максимально перевести платежи на безналичный расчет, а львиная доля ежедневных операций населения гораздо меньше предложенной суммы. Поскольку в сделках в сфере недвижимости близкие суммы не задействованы, а на рынке автотранспорта есть достаточное количество предложений до 150 тыс. грн. Уменьшение может быть значительным. Уже сейчас есть предложение снизить порог до 20-30 тыс. грн. в течение 1-2 лет.

В случае принятия соответствующего постановления НБУ для совершения покупок на сумму более 150 тыс. грн придется использовать карточный или текущий счет. Кроме этого, покупателям может быть предоставлена возможность внесения наличных средств на счет продавца через кассу банка.

Ба́нковская ка́рта — пластиковая карта, привязанная к одному или нескольким расчётным счетам в банке. Используется для оплаты товаров и услуг, в том числе через Интернет, а также снятия наличных. Карты бывают дебето́вые и кредитные. Дебето́вые карты используются для распоряжения собственными деньгами, находящимися на расчетном счете в банке. Кредитные карты используется для распоряжения деньгами банка, которые при совершении платежа автоматически берутся у банка в кредит (их требуется вернуть банку).

Единственным минусом оплаты картой является ограничения по сумме расчетов. Но они могут быть сняты через Контакт-центр банка. В случае использования текущего счета покупатель должен обратиться в банк и оформить платежный документ на перечисление средств.

Впрочем, рассчитаться при помощи карты покупатель может далеко не всегда. Потому как причина кроется не только в недостаточной финансовой грамотности населения, но и в отсутствии оборудования для расчетов. Ведь сегодня в Украине в торгово-сервисной сети установлено около 130 тыс. терминалов, в тоже время норма для нашей страны составляет около 1 млн. таких устройств.

При расчете картой покупатель не несет дополнительных затрат. Но, за перечисление средств с текущего счета банки взимают с клиента комиссию, которая может составлять от 0,5% до 1%. Таким образом, за счет комиссии банков при оплате покупки в 150 тыс. грн. дополнительные расходы могут достигать 0,75 – 1,5 тыс. грн.

         Необходимость перехода на расчеты с использованием банков окажется неприятным сюрпризом для некоторых физлиц и представителей бизнеса из-за необходимости отказываться от существенного источника оптимизации налоговой нагрузки за счет использования теневых схем.

По сути, с одной стороны, проект НБУ предусматривает обычную процедуру идентификации клиента, однако не содержит требований о подтверждении источника доходов. Хотя с другой стороны, есть и обратная сторона медали, когда сделки на сумму от 150 тыс. грн. автоматически подпадают под систему финансового мониторинга.

В тоже время, необходимо внести ясность, что постановление о введении ограничений по использованию наличных расчетов при покупке товаров на сумму больше 150 тыс. грн. разработал НБУ, а не ГНС. И в предлагаемом проекте постановления нет ни слова о необходимости доказывать источник происхождения денег ни перед НБУ, ни перед ГНС. Главная суть этого ограничения, это приучить таким способом население рассчитываться безналичными деньгами, и тем самым уменьшить влияние рынка наличных денег. Что же касается доходов, или точнее источников происхождения доходов, то эти ограничения использования наличных денег к ним непосредственного отношения не имеют. Как говорится, деньги отдельно, доходы отдельно.

Поэтому, после введения лимита в 150 тыс. грн., как и раньше, можно будет покупать объект продажи без каких-либо справок и разрешений. Достаточно чтобы были просто деньги на покупку. Разница будет заключаться в том, что в будущем нельзя будет просто так передать деньги продавцу, нужно будет обязательно перечислить деньги со своего счета на счет продавца.

Хотя вот тут действительно возникает образ проверяющего из налогового ведомства. Согласно законодательству о платежных системах, работники налоговой службы будут иметь право проверять соблюдение законодательства о расчетах при покупке товаров. Что, это означает? А это означает, что если автосалон возьмет у клиента деньги наличными, а не через банковский перевод, в этом случае, ГНС будет иметь право оштрафовать автосалон за нарушение законодательства о платежных системах. Аналогично, если физические лицо осуществляет куплю-продажу квартиры, но при этом не предоставляет нотариусу копию платежного документа, подтверждающего безналичные расчеты, то тем самым нарушает запрет, и должно будет заплатить штраф от 1700 до 3400 грн. И хотя налоговая служба в данной ситуации присутствует, но ее права ограничиваются только контролем, чтобы расчеты были безналичными. Что касается источников дохода, тут налоговое ведомство стоит в стороне.

Здесь возникает закономерный вопрос - Неужели никто никогда не будет интересоваться безналичными платежами физических лиц? Почему не будет? Будет, даже очень. Но не ГНС, а сотрудники Госфинмониторинга. Согласно нашему законодательству, банки обязаны проводить внутренний и обязательный мониторинг платежей, сумма которых превышает 150 тыс. грн. Причем сотрудники банка несут административную и уголовную ответственность за правильность и своевременность проведения этого мониторинга. Что значит мониторинг? Все очень просто – в зависимости от того, как физические лица поступят со своими деньгами, будет зависеть, нужно ли делать обязательный финмониторинг или достаточно ограничиться внутренним. Согласно украинскому законодательству о финансовом мониторинге, банк обязан осуществить обязательный финансовый мониторинг, если физическое лицо внесло наличные средства на свой расчетный счет и в тот же день перечислило деньги другому физическому или юридическому лицу, на сумму более 150 тыс. грн. В этом случае банк формирует специальный информационный файл и отправляет в Госфинмониторинг, где эта информация хранится и анализируется. В случае если правоохранительные органы будут производить расследование, они смогут запросить информацию у Госфинмониторинга, и ее предоставят следователю с целью проверки на наличие законности операции и отсутствия признаков отмывания денег полученных преступных путем. Но это может иметь место только в редких случаях, когда действительно сделка по покупке-продаже недвижимости носит довольно запутанный и сомнительный характер. Существует правда и простой способ защитить себя от обязательного финмониторинга. Если физическое лицо зачислило наличные деньги на расчётный счет и перечислило их через два банковских дня, то такого рода сделки не подлежат обязательному финмониторингу, и никакая информация об этой операции в Госфинмониторинг не поступает.

Следует отметить, что у официальных автодилеров, и без введения каких-либо ограничений, оплата в большинстве случаев происходит по безналу. «Исходя из практики работы двух дилерских центров в Киеве, доля «кэшевых» продаж составляет не более 23%, - рассказали журналистам в автомобильном холдинге «Атлант-М». - То есть, основная часть автомобилей уже приобретается по безналу, в том числе – при использовании кредитно-лизинговых программ. Причем, даже среди покупателей физлиц наличными рассчитываются меньше половины».

Однако, не исключено, что после ограничения наличных расчетов покупателям с «чемоданами нала» продавцы недвижимости или авто предложат краткосрочные «беспроцентные рассрочки», которые позволят разбить общую сумму платежа на транши до 150 тыс. грн.

ua-economics